По всей Россииведу учёт удалённо, отвечаю сама
Пн–Вс 8:00–20:00на связи в мессенджерах
4,9на Яндексе4,9на Яндексенайду законную развилку в вашем режиме — и посчитаю её до подачи заявления в налоговую
Законная налоговая оптимизация для ООО и ИП, у которых нагрузка выросла или есть ощущение, что платят лишнее. Режим, объект по УСН, льготы по взносам, способ платить себе — эти развилки уже прописаны в Налоговом кодексе, их просто редко считают под конкретный бизнес. Смотрю вашу отчётность и говорю прямо: где развилка есть, где её нет и что она даст со следующего периода. Обнала и дробления не предлагаю.
Не предлагаю схемы вывода денег через фиктивные договоры, подставные ИП или «технички» — это не налоговое планирование, а статья УК РФ.
вне обсужденияФормальное разделение одного бизнеса на несколько юрлиц или ИП только затем, чтобы остаться на спецрежиме, — риск, который ФНС проверяет отдельно и который может стоить дороже сэкономленного. Такие схемы не оформляю.
риск, не экономияНе работаю со схемами через технические компании без реальной деятельности — систему АСК НДС-3 такие цепочки видят раньше, чем вы получите требование.
прозрачный учёт
2900 ₽/час — разбор
входит в разбор
входит в разбор
входит в разбор| Развилка | Что выбираете | Когда выгоднее |
|---|---|---|
| УСН «Доходы» vs «Доходы минус расходы» | ставка ~6% с оборота против ~15% с прибыли (регион вправе снижать обе) | подтверждённые расходы выше трети выручки — вторая база часто выгоднее |
| УСН vs ОСНО | упрощённый учёт против общей системы с НДС 22% и налогом на прибыль 25% | ваши покупатели на ОСНО и им нужен вычет по НДС — иногда выгоднее остаться на ОСНО |
| НДС на УСН — какая ставка | спецставка 5% или 7% без права на вычет против общей 22% с вычетом | 5–7% выгоднее при небольшой доле входящего НДС от поставщиков; 22% — при значительных закупках с НДС |
| Пониженный тариф страховых взносов | 15% вместо 30% с части выплат сверх 1,5 МРОТ — для приоритетных ОКВЭД после сужения ФЗ-425 | вид деятельности всё ещё входит в льготный перечень — стоит проверить, многие теряют право и не замечают |
| Дивиденды vs зарплата vs ИП-управляющий | разная налоговая и страховая нагрузка на разные способы платить себе | зависит от того, нужен ли вам страховой стаж и как часто нужны деньги из бизнеса |
| Совмещение режимов | патент и УСН для разных видов деятельности одного ИП | часть деятельности подпадает под патент, а часть — нет |
ИП · смена объектаООО · 38 млнИТ · аккредитацияКейсы из практики; клиенты не называются, детали обезличены
За 17 лет я не раз видела, как доначисления по НДС и налогу на прибыль превращают красиво звучавшую «оптимизацию» в разбирательство на два года вперёд — с пенями и штрафом сверху. Поэтому предлагаю только то, что выдержит выездную проверку, а не то, что хорошо звучит на первой встрече.
смотрю на налоговые развилки глазами того, кто разбирал доначисления
дробления и обналичивания не предлагаю ни при каких оборотах
Оптимизация — это выбор из вариантов, прямо прописанных в законе: режим налогообложения, объект по УСН, доступные льготы, структура выплат себе. Дробления бизнеса, обналичивания и фирм-однодневок в этом списке нет — такие схемы не предлагаю ни при каком обороте.
Смена режима или объекта по УСН вступает в силу с начала следующего налогового периода — задним числом это не работает. Разбор имеет смысл делать заранее, а не в декабре перед сдачей годовой отчётности.
Разница между УСН «Доходы» (обычно 6%) и «Доходы минус расходы» (обычно 15%) зависит от того, какая доля выручки уходит в подтверждённые расходы — у одной компании это 10%, у другой 60%. Обещать конкретный процент экономии до того, как я увидела вашу отчётность, было бы нечестно — сначала разбор, потом цифра. Порядок цен — в прайсе на ведение.
Налоговая амнистия по дроблению бизнеса (176-ФЗ) действует с 1 января 2025 по 31 декабря 2026 года: при добровольном отказе от искусственного разделения бизнеса в этот период доначисления, пени и штрафы по проверкам за 2022–2024 годы списываются. Если структура вашего бизнеса похожа на дробление — это повод для разбора, а не для того, чтобы оставить как есть и ждать проверку.
Это разные задачи. Возврат НДС — вернуть из бюджета уже уплаченный налог по конкретной декларации. Налоговая оптимизация — пересмотреть режим, льготы и структуру выплат так, чтобы будущая нагрузка была ниже на законных основаниях. Если у вас актуальны обе задачи, начинаем с той, что горит сейчас.
Опишите форму бизнеса, режим и обороты. Посмотрю отчётность и честно скажу: есть ли развилка, где она даст эффект, и сколько стоит разбор — 2900 ₽/час.